Содержание
- Что выбрать при переносе расходов в Netsis: dekont или счёт-фактуру?
- Для каких расходов подходит dekont в Netsis?
- Когда расход нужно вносить в Netsis как входящий счёт-фактуру?
- Когда расход вносится в Netsis как кассовая операция?
- Пример проводки: чек за парковку на 120 TL тремя способами
- Чек-лист перед переносом в Netsis
- Как это работает в Masraff?
- Часто задаваемые вопросы
- Каким модулем Netsis проводится расход сотрудника?
- Чем dekont отличается от входящего счёта-фактуры в Netsis?
- Можно ли провести счёт на компанию и как расход, и как входящий счёт?
- Когда в Netsis для расхода используется кассовая запись?
- Работает ли Masraff с Netsis?
Прежде чем перенести утверждённый расход в Netsis, бухгалтерии нужно ответить на один вопрос: провести его как dekont (универсальный документ проводки), как входящий счёт-фактуру или как кассовую операцию? Ошибка в выборе не проявляется в первый день. Она всплывает в конце месяца, когда не сходится сальдо поставщика, НДС принимается к вычету дважды или остаток кассы не совпадает с инвентаризацией. В этой статье для финансовых команд в Турции, работающих в Netsis, — простой способ принять это решение по типу документа, примеры проводок и чек-лист перед переносом.
Названия экранов и меню Netsis зависят от продукта и версии. Ниже описана логика учёта; соответствие на экране уточните в своей установке Netsis и у своего партнёра по внедрению.
Что выбрать при переносе расходов в Netsis: dekont или счёт-фактуру?
В Netsis место проводки расхода определяют два фактора: на кого выписан документ и кто оплатил расход. Счёт поставщика идёт во входящие счета, расход сотрудника — в dekont, оплата из кассы — в кассу.
| Документ и способ оплаты | Типичная запись в Netsis | Корреспондирующий счёт | На что обратить внимание |
|---|---|---|---|
| e-Fatura (электронный счёт) на компанию, компания платит с отсрочкой | Входящий счёт-фактура | 320 Satıcılar (счёт поставщика) | На эту запись опираются сальдо поставщика и контроль оплаты |
| Чек или счёт, оплаченный сотрудником из собственных средств | Dekont | Счёт сотрудника 195 или 320 | Несколько расходов можно собрать в один dekont |
| Расход из подотчётного аванса | Dekont | 195 İş Avansları (подотчётные авансы) | Остаток аванса закрывается расходом |
| Расход, оплаченный наличными из кассы компании | Кассовая операция | 100 Kasa (касса) | Остаток кассы должен совпадать с пересчётом |
| Информационный чек, скриншот | Не является документом | — | Вся сумма учитывается как KKEG |
Коды счетов в таблице соответствуют Tekdüzen Hesap Planı — единому плану счетов Турции. Его основа — Общее коммюнике о применении системы бухгалтерского учёта № 1, опубликованное в Официальной газете 26.12.1992 и применяемое с 01.01.1994. Структура субсчетов зависит от вашей компании.
Для каких расходов подходит dekont в Netsis?
Dekont в Netsis подходит для расходов, которые сотрудник оплатил своими деньгами или из аванса: расход, НДС и счёт сотрудника проводятся одним документом. Поскольку dekont может затрагивать несколько типов счетов в одной записи, он хорошо ложится на многострочный авансовый отчёт.
На практике один авансовый отчёт вносится как один dekont. Каждый расход из отчёта становится отдельной строкой затрат, каждая ставка НДС — отдельной строкой на счёте 191, а итоговая сумма одной строкой идёт в кредит счёта сотрудника. Если указать в поле описания номер документа и номер авансового отчёта, любая последующая сверка станет проще.
Если у сотрудника есть аванс, корреспондирующим счётом будет 195 İş Avansları, и расход закрывает аванс. Если аванса нет, сумма записывается в кредит счёта 320, открытого компанией для сотрудника; при возмещении этот счёт закрывается против 100 Kasa или 102 Bankalar (банки). Подробнее об авансах — в руководстве по управлению авансами сотрудников.
Когда расход нужно вносить в Netsis как входящий счёт-фактуру?
Счёт, выписанный на компанию и подлежащий отдельной оплате поставщику, вносится в Netsis как входящий счёт-фактура. Так долг виден на счёте поставщика, и оплата отслеживается по нему.
Самая частая ошибка здесь — провести один и тот же документ двумя путями. Пример: сотрудник оплачивает своей картой счёт за гостиницу, выписанный на компанию. Бухгалтерия берёт этот счёт из входящих e-Fatura и проводит как входящий счёт-фактуру, а сотрудник заявляет тот же счёт как расход. Если обе записи отражают расход и НДС, затраты завышаются, а НДС принимается к вычету дважды. Для такого документа выберите один путь. Если счёт проведён как входящий, оплата сотрудника закрывается переносом (virman) между счётом поставщика и счётом сотрудника; второй записи о затратах не возникает.
Согласно статье 34 Закона Турции № 3065 о налоге на добавленную стоимость (Официальная газета от 02.11.1984, вступил в силу 01.01.1985), НДС можно принять к вычету, только если документ отражён в установленных законом учётных книгах. Поэтому двойная проводка — это не только ошибка в затратах, но и ошибка в НДС.
Когда расход вносится в Netsis как кассовая операция?
Если расход оплачен наличными из кассы компании, в Netsis он вносится как кассовая операция. Строки затрат и НДС корреспондируют непосредственно со счётом 100 Kasa.
Кассовая запись используется и для возмещения сотруднику, но тогда она отражает не расход, а выплату. Сначала расход проводится через dekont на счёт сотрудника, затем при выплате из кассы кассовая операция закрывает счёт сотрудника. Если записать расход прямо на кассу, минуя счёт сотрудника, теряется информация о том, кто и какой расход совершил.
Пример проводки: чек за парковку на 120 TL тремя способами
Пример: чек за парковку на 120 TL с НДС по ставке 20%. Расход относится к головному офису. Суммы и коды счетов ниже — пример.
| Счёт | Dekont (оплатил сотрудник) | Входящий счёт (долг поставщику) | Касса (оплачено наличными) |
|---|---|---|---|
| 770 Genel Yönetim Giderleri — общеадминистративные расходы (дебет) | 100,00 (пример) | 100,00 (пример) | 100,00 (пример) |
| 191 İndirilecek KDV — НДС к вычету (дебет) | 20,00 (пример) | 20,00 (пример) | 20,00 (пример) |
| Счёт по кредиту | Счёт сотрудника 195 или 320: 120,00 | 320 Satıcılar: 120,00 | 100 Kasa: 120,00 |
Во всех трёх записях строки затрат и НДС одинаковы; меняется только кредитовая сторона. Поэтому главный вопрос не «dekont или счёт», а «кому мы должны»: сотруднику, поставщику — или оплата уже прошла через кассу?
Чек-лист перед переносом в Netsis
Перед началом переноса проверьте по пунктам:
- Коды сотрудников: есть ли у каждого сотрудника в Netsis счёт 195 или 320 и совпадают ли коды с системой учёта расходов?
- Сопоставление счетов затрат: попадает ли каждая категория расходов и каждый центр затрат на счёт класса 7 (например, субсчёт 760 или 770)?
- Ставки НДС: идёт ли каждая ставка на отдельный субсчёт 191 или отдельной строкой?
- Номер документа: нет ли одного и того же номера документа одновременно во входящем счёте и в dekont?
- Период: попадает ли запись в период, когда был совершён расход? Статья 219 Налогово-процессуального закона Турции (VUK) № 213 (Официальная газета от 10.01.1961) устанавливает сроки внесения операций в книги; для документов, поступающих с опозданием, задайте последний день приёма.
- Строки KKEG: отмечены ли отдельно статьи, которые не являются документом или лишь частично признаются расходом? О том, на каком счёте вести KKEG (расходы, не принимаемые для налогообложения), читайте в статье о бухгалтерском учёте KKEG.
Тип записи и классификация KKEG зависят от ситуации компании; подтвердите эти решения у своего налогового консультанта (mali müşavir).
Как это работает в Masraff?
Masraff упорядочивает этап до того, как запись попадает в Netsis: расход вносится с правильными данными, утверждается, а счета определяются по правилам.
- Детальное определение НДС: для каждого расхода определяются три счёта: счёт затрат класса 7, счёт НДС 191 и счёт сотрудника 195 или 320. По этим же правилам ведутся сценарии KKEG, например расходы без надлежащего документа.
- Движок политики расходов: задаются лимиты по категории, времени и числу участников; при превышении выдаётся предупреждение или процесс блокируется.
- Расширенное согласование: по правилам порогов, грейдов и делегирования авансовый отчёт уходит нужным руководителям.
- Создание расхода по QR-коду счёта: расход создаётся сканированием QR-кода на e-Fatura; данные документа не вводятся вручную.
- Сверка выписок: выписка по корпоративной карте загружается в Excel и сопоставляется с расходами по ID карты, дате и сумме; недостающие документы отслеживаются.
- Последний день приёма расходов: применяется установленный компанией последний день приёма расходов.
Logo Netsis входит в число более чем 20 ERP и учётных систем, с которыми интегрируется Masraff. Подробности — на странице интеграции Masraff с Logo Netsis. Какой тип записи и какие счета будут использоваться для утверждённых расходов в вашей установке Netsis, уточните с командой Masraff при внедрении.
Часто задаваемые вопросы
Каким модулем Netsis проводится расход сотрудника?
Расход, оплаченный сотрудником из собственных средств, обычно проводится через dekont. Затраты идут на счёт класса 7, НДС — на 191, итоговая сумма — на счёт сотрудника 195 или 320.
Чем dekont отличается от входящего счёта-фактуры в Netsis?
Входящий счёт ведёт долг на счёте поставщика, а dekont одним документом затрагивает разные счета: затрат, НДС и сотрудника. Документ к оплате поставщику идёт во входящие счета, расход к возмещению сотруднику — в dekont.
Можно ли провести счёт на компанию и как расход, и как входящий счёт?
Нет. Один документ проводится только один раз; иначе затраты завышаются, а НДС принимается к вычету дважды. Если счёт проведён как входящий, оплата сотрудника закрывается переносом (virman).
Когда в Netsis для расхода используется кассовая запись?
Кассовая запись используется, когда расход оплачен наличными из кассы компании или когда возмещение сотруднику выплачивается из кассы. Корреспондирующий счёт — 100 Kasa.
Работает ли Masraff с Netsis?
Да. Logo Netsis входит в список интеграций Masraff. Подробности — на странице интеграции с Logo Netsis.