Змест
- Што выбраць пры пераносе выдаткаў у Netsis: dekont ці рахунак-фактуру?
- Для якіх выдаткаў падыходзіць dekont у Netsis?
- Калі выдатак трэба ўносіць у Netsis як уваходны рахунак-фактуру?
- Калі выдатак уносіцца ў Netsis як касавая аперацыя?
- Прыклад праводкі: чэк за паркоўку на 120 TL трыма спосабамі
- Чэк-ліст перад пераносам у Netsis
- Як гэта працуе ў Masraff?
- Частыя пытанні
- Якім модулем Netsis праводзіцца выдатак супрацоўніка?
- Чым dekont адрозніваецца ад уваходнага рахунку-фактуры ў Netsis?
- Ці можна правесці рахунак на кампанію і як выдатак, і як уваходны рахунак?
- Калі ў Netsis для выдатку выкарыстоўваецца касавы запіс?
- Ці працуе Masraff з Netsis?
Перш чым перанесці зацверджаны выдатак у Netsis, бухгалтэрыі трэба адказаць на адно пытанне: правесці яго як dekont (універсальны дакумент праводкі), як уваходны рахунак-фактуру ці як касавую аперацыю? Памылка ў выбары не праяўляецца ў першы дзень. Яна выходзіць на паверхню ў канцы месяца, калі не сыходзіцца сальда пастаўшчыка, ПДВ прымаецца да выліку двойчы або рэшта ў касе не супадае з пералікам. У гэтым артыкуле для фінансавых каманд у Турцыі, якія працуюць у Netsis, — просты спосаб прыняць гэтае рашэнне паводле віду дакумента, прыклады праводак і чэк-ліст перад пераносам.
Назвы экранаў і меню Netsis залежаць ад прадукту і версіі. Ніжэй апісана логіка ўліку; адпаведнасць на экране ўдакладніце ў сваёй усталёўцы Netsis і ў свайго партнёра па ўкараненні.
Што выбраць пры пераносе выдаткаў у Netsis: dekont ці рахунак-фактуру?
У Netsis месца праводкі выдатку вызначаюць два фактары: на каго выпісаны дакумент і хто аплаціў выдатак. Рахунак пастаўшчыка ідзе ва ўваходныя рахункі, выдатак супрацоўніка — у dekont, аплата з касы — у касу.
| Дакумент і спосаб аплаты | Тыповы запіс у Netsis | Карэспандуючы рахунак | На што звярнуць увагу |
|---|---|---|---|
| e-Fatura (электронны рахунак) на кампанію, кампанія плаціць з адтэрміноўкай | Уваходны рахунак-фактура | 320 Satıcılar (рахунак пастаўшчыка) | На гэты запіс абапіраюцца сальда пастаўшчыка і кантроль аплаты |
| Чэк або рахунак, аплачаны супрацоўнікам з уласных сродкаў | Dekont | Рахунак супрацоўніка 195 або 320 | Некалькі выдаткаў можна сабраць у адзін dekont |
| Выдатак з падсправаздачнага авансу | Dekont | 195 İş Avansları (падсправаздачныя авансы) | Рэшта авансу закрываецца выдаткам |
| Выдатак, аплачаны наяўнымі з касы кампаніі | Касавая аперацыя | 100 Kasa (каса) | Рэшта ў касе павінна супадаць з пералікам |
| Інфармацыйны чэк, скрыншот | Не з'яўляецца дакументам | — | Уся сума ўлічваецца як KKEG |
Коды рахункаў у табліцы адпавядаюць Tekdüzen Hesap Planı — адзінаму плану рахункаў Турцыі. Яго аснова — Агульнае камюніке № 1 аб прымяненні сістэмы бухгалтарскага ўліку, апублікаванае ў Афіцыйнай газеце 26.12.1992 і прымяняльнае з 01.01.1994. Структура субрахункаў залежыць ад вашай кампаніі.
Для якіх выдаткаў падыходзіць dekont у Netsis?
Dekont у Netsis падыходзіць для выдаткаў, якія супрацоўнік аплаціў сваімі грашыма або з авансу: выдатак, ПДВ і рахунак супрацоўніка праводзяцца адным дакументам. Паколькі dekont можа закранаць некалькі тыпаў рахункаў у адным запісе, ён добра падыходзіць да шматрадковай авансавай справаздачы.
На практыцы адна авансавая справаздача ўносіцца як адзін dekont. Кожны выдатак са справаздачы становіцца асобным радком выдаткаў, кожная стаўка ПДВ — асобным радком на рахунку 191, а выніковая сума адным радком ідзе ў крэдыт рахунку супрацоўніка. Калі ўказаць у полі апісання нумар дакумента і нумар авансавай справаздачы, любая наступная зверка стане прасцейшай.
Калі ў супрацоўніка ёсць аванс, карэспандуючым рахункам будзе 195 İş Avansları, і выдатак закрывае аванс. Калі авансу няма, сума запісваецца ў крэдыт рахунку 320, адкрытага кампаніяй для супрацоўніка; пры вяртанні сродкаў гэты рахунак закрываецца супраць 100 Kasa або 102 Bankalar (банкі). Падрабязней пра авансы — у дапаможніку па кіраванні авансамі супрацоўнікаў.
Калі выдатак трэба ўносіць у Netsis як уваходны рахунак-фактуру?
Рахунак, выпісаны на кампанію і які трэба асобна аплаціць пастаўшчыку, уносіцца ў Netsis як уваходны рахунак-фактура. Так доўг бачны на рахунку пастаўшчыка, і аплата адсочваецца па ім.
Самая частая памылка тут — правесці адзін і той жа дакумент двума шляхамі. Прыклад: супрацоўнік аплачвае сваёй картай рахунак за гасцініцу, выпісаны на кампанію. Бухгалтэрыя бярэ гэты рахунак з уваходных e-Fatura і праводзіць як уваходны рахунак-фактуру, а супрацоўнік заяўляе той жа рахунак як выдатак. Калі абодва запісы адлюстроўваюць выдатак і ПДВ, выдаткі завышаюцца, а ПДВ прымаецца да выліку двойчы. Для такога дакумента выберыце адзін шлях. Калі рахунак праведзены як уваходны, аплата супрацоўніка закрываецца пераносам (virman) паміж рахункам пастаўшчыка і рахункам супрацоўніка; другога запісу пра выдаткі не ўзнікае.
Паводле артыкула 34 Закона Турцыі № 3065 аб падатку на дададзеную вартасць (Афіцыйная газета ад 02.11.1984, уступіў у сілу 01.01.1985), ПДВ можна прыняць да выліку, толькі калі дакумент адлюстраваны ва ўстаноўленых законам уліковых кнігах. Таму двайная праводка — гэта не толькі памылка ў выдатках, але і памылка ў ПДВ.
Калі выдатак уносіцца ў Netsis як касавая аперацыя?
Калі выдатак аплачаны наяўнымі з касы кампаніі, у Netsis ён уносіцца як касавая аперацыя. Радкі выдаткаў і ПДВ карэспандуюць непасрэдна з рахункам 100 Kasa.
Касавы запіс выкарыстоўваецца і для вяртання сродкаў супрацоўніку, але тады ён адлюстроўвае не выдатак, а выплату. Спачатку выдатак праводзіцца праз dekont на рахунак супрацоўніка, потым пры выплаце з касы касавая аперацыя закрывае рахунак супрацоўніка. Калі запісаць выдатак проста на касу, абмінаючы рахунак супрацоўніка, губляецца інфармацыя пра тое, хто і які выдатак зрабіў.
Прыклад праводкі: чэк за паркоўку на 120 TL трыма спосабамі
Прыклад: чэк за паркоўку на 120 TL з ПДВ па стаўцы 20%. Выдатак адносіцца да галоўнага офіса. Сумы і коды рахункаў ніжэй — прыклад.
| Рахунак | Dekont (аплаціў супрацоўнік) | Уваходны рахунак (доўг пастаўшчыку) | Каса (аплачана наяўнымі) |
|---|---|---|---|
| 770 Genel Yönetim Giderleri — агульнаадміністрацыйныя выдаткі (дэбет) | 100,00 (прыклад) | 100,00 (прыклад) | 100,00 (прыклад) |
| 191 İndirilecek KDV — ПДВ да выліку (дэбет) | 20,00 (прыклад) | 20,00 (прыклад) | 20,00 (прыклад) |
| Рахунак па крэдыце | Рахунак супрацоўніка 195 або 320: 120,00 | 320 Satıcılar: 120,00 | 100 Kasa: 120,00 |
Ва ўсіх трох запісах радкі выдаткаў і ПДВ аднолькавыя; мяняецца толькі крэдытавы бок. Таму галоўнае пытанне не «dekont ці рахунак», а «каму мы вінны»: супрацоўніку, пастаўшчыку — ці аплата ўжо прайшла праз касу?
Чэк-ліст перад пераносам у Netsis
Перад пачаткам пераносу праверце па пунктах:
- Коды супрацоўнікаў: ці ёсць у кожнага супрацоўніка ў Netsis рахунак 195 або 320 і ці супадаюць коды з сістэмай уліку выдаткаў?
- Супастаўленне рахункаў выдаткаў: ці трапляе кожная катэгорыя выдаткаў і кожны цэнтр выдаткаў на рахунак класа 7 (напрыклад, субрахунак 760 або 770)?
- Стаўкі ПДВ: ці ідзе кожная стаўка на асобны субрахунак 191 або асобным радком?
- Нумар дакумента: ці няма аднаго і таго ж нумара дакумента адначасова ва ўваходным рахунку і ў dekont?
- Перыяд: ці трапляе запіс у перыяд, калі быў зроблены выдатак? Артыкул 219 Падаткова-працэсуальнага закона Турцыі (VUK) № 213 (Афіцыйная газета ад 10.01.1961) усталёўвае тэрміны ўнясення аперацый у кнігі; для дакументаў, што паступаюць са спазненнем, задайце апошні дзень прыёму.
- Радкі KKEG: ці адзначаны асобна артыкулы, якія не з'яўляюцца дакументам або толькі часткова прызнаюцца выдаткам? Пра тое, на якім рахунку весці KKEG (выдаткі, якія не прымаюцца для падаткаабкладання), чытайце ў артыкуле пра бухгалтарскі ўлік KKEG.
Тып запісу і класіфікацыя KKEG залежаць ад сітуацыі кампаніі; пацвердзіце гэтыя рашэнні ў свайго падатковага кансультанта (mali müşavir).
Як гэта працуе ў Masraff?
Masraff упарадкоўвае этап да таго, як запіс трапляе ў Netsis: выдатак уносіцца з правільнымі данымі, зацвярджаецца, а рахункі вызначаюцца паводле правілаў.
- Дэталёвае вызначэнне ПДВ: для кожнага выдатку вызначаюцца тры рахункі: рахунак выдаткаў класа 7, рахунак ПДВ 191 і рахунак супрацоўніка 195 або 320. Паводле гэтых жа правілаў вядуцца сцэнарыі KKEG, напрыклад выдаткі без належнага дакумента.
- Рухавік палітыкі выдаткаў: задаюцца ліміты паводле катэгорыі, часу і колькасці ўдзельнікаў; пры перавышэнні выдаецца папярэджанне або працэс блакуецца.
- Пашыранае ўзгадненне: паводле правілаў парогаў, грэйдаў і дэлегавання авансавая справаздача ідзе патрэбным кіраўнікам.
- Стварэнне выдатку па QR-кодзе рахунку: выдатак ствараецца сканаваннем QR-кода на e-Fatura; даныя дакумента не ўводзяцца ўручную.
- Зверка выпісак: выпіска па карпаратыўнай карце загружаецца ў Excel і супастаўляецца з выдаткамі па ID карты, даце і суме; адсутныя дакументы адсочваюцца.
- Апошні дзень прыёму выдаткаў: прымяняецца ўсталяваны кампаніяй апошні дзень прыёму выдаткаў.
Logo Netsis уваходзіць у лік больш чым 20 ERP і ўліковых сістэм, з якімі інтэгруецца Masraff. Падрабязнасці — на старонцы інтэграцыі Masraff з Logo Netsis. Які тып запісу і якія рахункі будуць выкарыстоўвацца для зацверджаных выдаткаў у вашай усталёўцы Netsis, удакладніце з камандай Masraff пры ўкараненні.
Частыя пытанні
Якім модулем Netsis праводзіцца выдатак супрацоўніка?
Выдатак, аплачаны супрацоўнікам з уласных сродкаў, звычайна праводзіцца праз dekont. Выдаткі ідуць на рахунак класа 7, ПДВ — на 191, выніковая сума — на рахунак супрацоўніка 195 або 320.
Чым dekont адрозніваецца ад уваходнага рахунку-фактуры ў Netsis?
Уваходны рахунак вядзе доўг на рахунку пастаўшчыка, а dekont адным дакументам закранае розныя рахункі: выдаткаў, ПДВ і супрацоўніка. Дакумент да аплаты пастаўшчыку ідзе ва ўваходныя рахункі, выдатак да вяртання супрацоўніку — у dekont.
Ці можна правесці рахунак на кампанію і як выдатак, і як уваходны рахунак?
Не. Адзін дакумент праводзіцца толькі адзін раз; інакш выдаткі завышаюцца, а ПДВ прымаецца да выліку двойчы. Калі рахунак праведзены як уваходны, аплата супрацоўніка закрываецца пераносам (virman).
Калі ў Netsis для выдатку выкарыстоўваецца касавы запіс?
Касавы запіс выкарыстоўваецца, калі выдатак аплачаны наяўнымі з касы кампаніі або калі вяртанне сродкаў супрацоўніку выплачваецца з касы. Карэспандуючы рахунак — 100 Kasa.
Ці працуе Masraff з Netsis?
Так. Logo Netsis уваходзіць у спіс інтэграцый Masraff. Падрабязнасці — на старонцы інтэграцыі з Logo Netsis.